ISA 계좌란? 단점과 장점 비교하여 추천 받고 개설

지난 글 작성에서 국내 배당소득세 절세하는 방법을 할 때 ISA 계좌에 대해서 잠깐 소개를 했습니다. 그냥 하는 것과 ISA 계좌 통해서 했을 경우 세율 차이가 많이 났었죠. 오늘은 ISA 계좌에 대해서 조금 더 자세히 알아보려고 합니다.


목차


ISA 계좌란 단점과 장점 비교하여 추천 받고 개설.

1. ISA 계좌란?

통장 하나로 예금, 적금, 주식 , 펀드, 리츠 등 다양한 상품에 투자할 수 있는 개인종합자산관리계좌입니다. 그리고 비과세 만능통장이라고도 불립니다. 위에 다양한 상품도 가능하며, 비과세도 가능하기 때문이죠.

1) 기본 정보

  • 가입 한도는 연 2천만 원까지 넣을 수 있으며, 5년 넣을 경우 1억 원까지 넣을 수 있습니다.
  • 소득 수준과 무관하게 가입할 수 있으며, 유형은 2가지로 나누어집니다. 일반형 / 서민형
  • 서민형 가입 조건총 급여 5천만 원 or 종합소득세 3,800만 원 이하의 분들이나 농어민일 경우 신청 가능합니다.
  • 일반형은 19세 이상 누구나 가입을 할 수 있습니다.
  • 여기서 서민형, 일반형과 차이점은 바로 비과세 금액 차이가 있습니다. 일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
  • 계좌는 1인 1계좌만 만들 수 있습니다.
  • 의무 보유 기간은 3년으로 하고 있습니다.

2) ISA 종류

종류는 3가지가 있습니다. 중개형, 신탁형, 일임형 있습니다.

이전에는 중개형이 없어서 신탁형, 일임형만 가입을 할 수 있었는데 이번에 중개형이 생기면서 저도 한번 만들어볼까 생각 중입니다.

  • 신탁형 : 가입자가 직접 구체적인 자금 운용을 지시하는 것이며, 실제 매매를 맡깁니다.
  • 일임형 : 금융회사에 자금 운용을 모두 맡기는 것입니다. 즉, 전문가가 대신 운용을 합니다.
  • 중개형 : ISA 계좌에 본인 포트폴리오 구성을 직접 하며, 주식도 스스로 매수, 매도할 수 있어서 수수료도 저렴한 편입니다.
  • 하지만 신탁형, 일임형은 금융회사에서 포트폴리오 구성된 하기 때문에 수수료가 조금 있습니다. 그래서 저도 만들면 중개형으로 이번에 한 번 만들어봐야겠습니다.
  • 그리고 모바일 비대면 개설은 중개형만 가능합니다. (NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋증권, 하나금융투자, 신한금융투자, 교보증권, 유안타증권 등)
  • -> 중개형 ISA 1인 1계좌만 가능하지만 계좌 이전은 가능하기 때문에 이벤트 진행하는 증권사로 옮겨도 좋을 것 같습니다.
  • 신탁형, 일임형은 영업점만 가능하며, 구비서류는 서민형(개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인 증명서) 농어민(농, 어업인확인서 그리고 개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인 증명서)가 필요합니다. 참고로 19세 이상 거주자 일반형은 따로 서류 없습니다.

3) ISA 이용하기 좋은 유형

  • 우선 ISA 계좌를 사용하게 되면 돈이 묶이기 때문에 돈의 유동성이 중요한 20대, 결혼을 앞둔 30대 분들은 만들어 놓고 직접적인 투자는 하지 않는 게 좋을 것 같습니다.
  • 40대부터 이제 안정적인 자금이 생기고 크게 유동성 필요하지 않는 사람들이 만들면 효율적으로 사용할 수 있을 것 같습니다.

ISA 계좌란 단점과 장점 비교하여 추천 받고 개설.

2. ISA 계좌 장점

  • 장점이라면 역시 절세를 할 수 있습니다. 이전 글에도 소개를 했지만 비과세 그리고 배당 수익금은 원래 일반으로 하면 15.4% 세금 납부를 해야 되지만 ISA 계좌 통해서 할 경우 비과세 200만 원 제외하고 9.9% 세율이 붙기 때문에 차이가 많이 납니다. 쉽게 확인할 수 있도록 예시를 들겠습니다.
  • ex) 만약에 배당금으로 200만 원을 받았다고 하면 비과세 200만 원을 빼면 납부하지 않아도 됩니다. 혹은 배당금으로 400만 원을 받았다면 400-200 = 200만 원에서 또 9.9%로 세율 나오기 때문에 계산을 하면 198,000원이 나옵니다. 그냥 일반 계좌로 했다면 616,000원으로 무려 418,000원 이득을 보는 것입니다. 그리고 분리과세로 금융소득 종합과세에도 해당하지 않습니다.
  • 두 번째로 좋은 점은 양도차익을 하여 세금을 계산합니다. 보통 A는 수익, B는 손실이 나게 되면 손실이 났지만 세금을 낼 수 있습니다. 하지만 ISA 계좌를 이용하게 되면 A, B 양도차익으로 손실이 났을 경우 세금을 납부하지 않아도 됩니다.
  • 세 번째는 ISA 만기해지 후 60일 이내 만기해지한 금액을 연금계좌 납입할 경우, 연금계좌에 추가로 10%(최대 300만 원) 만큼 세액공제 한도 추가 됩니다.

ISA 계좌란 단점과 장점 비교하여 추천 받고 개설.

3. ISA 계좌 단점

  • 장점만 얘기했는데 단점도 있습니다. 일단 수수료가 발생합니다. 위에 설명 얘기했던 3가지 유형(신탁, 중개, 일임) 증권사마다 달라서 만들 때 수수료 체크하고 만들어야 할 것 같네요.
  • 두 번째는 위에서 얘기한 것처럼 돈이 묶입니다. 의무가입 기간 3년 되기 전에 중도해지를 하게 되면 과세특례 적용 소득세 추징하기 때문입니다. 하지만 만약 수익이 났다면 수익이 난 만큼은 인출이 가능합니다. 예를 들어서 본인이 계좌에 500만 원을 넣었는데 주식 or 배당금으로 수익이 나서 600만 원 있을 경우 100만 원은 인출을 할 수 있습니다. 즉, 납입원금 초과하지 않는 범위 내에서는 인출을 할 수 있습니다. or 특별 중도해지로 인정되면 세제혜택을 받을 수 있습니다. -(천재지변, 퇴직, 사업장 폐업, 가입자 본인 3개월 이상 입원 치료 등)
  • 세 번째는 해외 주식 거래가 불가능하며, 국내 주식만 투자를 할 수 있습니다.
  • 네 번째는 대체 투자로 리츠 or 상장 부동산 등에 대상이 되는 펀드를 찾아 편입을 해야 되며, ELS 등 3개월 ~ 6개월 조기 상환 주기 때마다 재가입을 해야 하는 번거로움이 있습니다.

4. ISA 팁

  • 첫 번째 팁은 일찍 만들면 좋습니다. 당장 돈을 넣지 않아도 미리 만들어 두면 연 최대 2,000만 원까지 입금을 할 수 있지만 그해 채우지 못할 경우 내년으로 넘어가서 4,000만 원까지 넣을 수 있거든요.
  • 대학생, 사회초년생 때 만들면 금수저가 아닌 이상 서민형으로 가입을 할 수 있기 때문에 비과세 400만 원 혜택을 받기 위해서는 미리 만들면 좋겠죠?

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